< 2023. 4. 3. 현재 버전>
보탬e 로 진행할 경우,
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자부담통장(옛 국고통장)을 만들어 보조금을 집행하고
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협회 자부담이 있을 경우, 자부담금을 미리 해당 자부담통장에 예치한후 보탬e에서 집행하며
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집행한후, KAMIS에 회계전표를 입력해둬야 합니다. (지부 회계담당자)
저희 광주전남지부 사업(광주무역아카데미)을 예시로 아래와 같이 전표 생성을 해보겠습니다.
예) 보조금 900만원 + 협회 자부담 900만원이 있고, 이중 보조금 340만원, 자부담 139만원을 지급한 전표입니다.
(1) 자부담금 예치 (900만원)
자부담금예치시 KAMIS 차대변은,
차)가지급금/가지급(인명계정 : 사업명) / 대)보통예금(운영비->국고계좌)*
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차) 보통예금(국고계좌) / 대)가수금/일반
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* 전표내역에 보통예금 관리항목에서 나가는 계좌는 운영비 선택하고 출납내역에는 보조금 통장입력
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아래에 화면 2개로 나뉘어있는데, 실제로는 하나로 합쳐서 위와 같이 적시해도 됩니다.
(참고용) 자부담 예치시 보통예금 출납내역 적은 방식은 아래와 같습니다.
이러고 입금하시면, 보탬e 상에 아래와 같이 자부담금이 예치됐다고 뜰 겁니다. 그럼 예치는 다 된 겁니다.
(2) 집행 전표
보탬e에서 앞서 5. 집행 매뉴얼 처럼 돈을 집행하신 후, 회계전표를 적습니다. 보조금과 자부담이 전표가 좀 다릅니다.
(2)-1. 경비집행시(보조금, 314만원 지급전표 예시)
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출금전표만 입력 후 KAMIS 세트 전표 생성 기능 사용
출금전표 : 차) 가수금/정부협력 xxx (인명계정 : 사업명) / 대) 보통예금 xxx
입금전표 : 차) 보통예금 xxx / 대) 가수금/정부협력 xxx (인명계정 : 사업명)
이렇게 해야 한다 하더라구요. 그리고 e나라도움 버튼을 누르면 위 입금전표는 자동 세트로 만들어진다 해요.
(2)-2. 경비집행시(자부담, 139만원 지급전표 예시)
경비집행시(자부담)
차) 가수금/일반 xxx / 대)보통예금(국고통장)
차) 예산 / 대)가지급금/가지급
아래 전표는 우리 자부담 끊는 전표 구성입니다.
이러면 됩니다. 참고하시기 바랍니다. 끝.